💼 4050이 꼭 알아야 할 상속세·증여세 절세 전략 기술

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“부모님 집을 제 명의로 돌려놓으려면 세금이 얼마나 나올까요?”
“차라리 증여가 나을까요, 그냥 상속이 나을까요?”

4050 세대가 자주 고민하는 재테크 주제 중 하나가 바로 ‘자산 이전’입니다.
자녀에게 재산을 물려주거나, 부모님 자산을 받게 될 상황에서
상속세와 증여세가 얼마나 나올지, 그리고 어떻게 줄일 수 있는지가 핵심이죠.

오늘은 상속과 증여의 차이부터 절세 전략, 사전 준비 방법까지
실전에서 꼭 써먹을 수 있는 정보만 정리해드릴게요.

📌 상속세 vs 증여세, 뭐가 다를까?

항목	상속세	증여세
발생 시점	사망 시	생전에 재산 이전
과세 대상	사망 전 10년 이내 증여 포함 전체 자산	증여 받은 금액 기준
기본 공제	5억 원 (직계존비속 기준)	5천만 원 (성인 자녀 기준)
신고 시기	사망일 기준 6개월 이내	증여일 기준 3개월 이내
누진세율	10~50% (누진 구조)	10~50% (상속세와 동일)

📌 핵심은 “언제 이전하느냐”에 따라 세금과 준비 방법이 달라진다는 거예요!

💰 상속세 계산 구조

총 상속재산 파악
상속 공제 항목 차감
과세표준 계산 → 세율 적용

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과세표준 구간	세율	누진공제
1억 이하	10%	-
5억 이하	20%	1,000만 원
10억 이하	30%	6,000만 원
30억 이하	40%	1억 6,000만 원
30억 초과	50%	4억 6,000만 원

📌 예: 7억 원 상속 시 → 과세표준 7억 → 세율 30% 적용 → 세금 약 1억 5,000만 원 수준

🧾 증여세 절세 전략 TOP 5

1. 공제 한도 ‘10년 단위’로 활용하자

성인 자녀 기준: 10년마다 5,000만 원 비과세
배우자 간 증여: 10년마다 6억 원까지 공제

👉 예: 자녀에게 3,000만 원 → 세금 없음 / 5,500만 원 → 초과분 500만 원에만 과세

2. 자녀별 분산 증여

두 자녀가 있다면 각각에게 공제 한도 활용 가능
손자녀에게도 증여 가능하지만 기본 공제는 2,000만 원으로 낮음

3. 증여 시기 조절

고령이 되기 전에, 자산가치 오르기 전에 증여하면 세액 줄어듦
특히 부동산의 경우 시세 상승 전에 이전하는 것이 유리

4. 부동산은 현금보다 부담 큼

취득세, 등록세 등 추가 비용 발생
감정평가 방식 따라 세액 차이 큼 → 시세와 공시가 비교 필요

5. 증여 후 10년 내 사망 시 → 상속세 포함 주의

부모가 증여 후 10년 이내 사망하면, 해당 금액 상속세에 포함됨
→ ‘증여하고 오래 사는 것’도 절세의 기술!

🧮 절세 사례 시뮬레이션

예시 ①: 부모가 자녀에게 현금 5,000만 원 증여

구분	결과
증여세 공제	5,000만 원 (성인 자녀 기준)
납부세액	없음
전략 포인트	10년 지나 다시 증여 가능

예시 ②: 15억 원 주택을 자녀에게 증여

[공시가 기준 | 약 12억 원] [증여세 과세표준 | 약 11.5억 원] [세율 적용 | 40% 구간] → 약 4억 세금 발생
[부동산 이전비용 포함 | 취득세] → 약 1.1억 별도

📌 이렇게 큰 자산은 ‘상속’이 유리할 수 있음 → 전문가 상담 필수!

📊 상속·증여 전 이렇게 준비하세요

체크 항목	설명
자산 분류	금융, 부동산, 보험, 가업 등 총 자산 내역 파악
부채 정리	사망 시 부채도 함께 상속되므로 미리 정리
생전 증여 계획	자녀별 증여 시기·금액을 분산해두기
가업승계 고려	사업자라면 가업상속공제 제도 활용 가능 (최대 500억까지 면세)
세무 상담	10억 이상 자산 보유자는 세무사 상담 필수

✅ '물려주기’보다 ‘계획해서 나누기’가 절세의 첫걸음

✔ 증여는 시기·대상·금액을 나눠서, 세금 없이 이전하는 게 핵심

✔ 상속은 사망 직후 세금폭탄 가능성 있으므로 생전 준비가 필수

✔ 자산 규모 클수록 세무전문가와 상담해 구체적 전략 수립이 필요해요

📱 꼭 알아야 할 사이트

국세청 홈택스 [www.hometax.go.kr] → 증여세 계산기 제공
상속세·증여세 상담: 국세청 콜센터 126번 → ‘세무 상담’ 메뉴
대한상속증여협회, 세무사협회 등 전문기관 상담도 추천

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